雷石普法|借条上的“3分利息”，怎么计算

案例：

2016年，张三急需资金用于周转，经李四居间介绍，找到了王五，向其借款。双方约定了借款期限，并约定借款利息为“月息3分”。之后，王五如约出借9万元给张三。借款到期后，张三连本带息，向王五全部清偿。有了这一次经历，王五认为张三值得信任。于是在2017年，当张三再次向王五借款时，王五又向张三出借16万元。张三为此出具借条，载明：还款期限：2018年12月31日  借款利息：3分

争议：

利息如何计算？张三主张“利息3分”应按年计算，就是年息3%；王五主张“利息3分”应按月计算，就是月息3%，年息36%，掐指一算，这月息3%和年息3%，足有12倍的差距。

判决：

定为年息24%

双方协商不成，王五遂诉至法院，请求法院判令张三按年息36%还本付息。重庆市黔江区人民法院审理后判决：张三应按月息2%，即年息24%还本付息。张三不服，提起上诉，重庆市第四中级人民法院审理后判决：驳回上诉，维持原判。

本案中，借条并未明确“利息3分”是月利率3%还是年利率3%。但是，结合张三与王五的借款先例，其约定利率为“月息3分”；再结合民间交易习惯，“利息几分”通常是指月利率，虽表述不规范，却具有普遍意义。因此，在本案中，双方在借条中约定的“利息3分”应当理解为“月利率3分”，而不是“年利率3分”。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，约定的年利率未超过24%的，受法律保护。约定的年利率超过36%，超过部分的利息约定无效，借款人已支付的超过年利率36%的部分利息，借款人可以要求出借人返还。超过年利率24%，但不超过36%的利息是自然债务，出借人请求支付的，人民法院不予支持；已经支付的，借款人要求返还，人民法院同样不予支持。本案中约定的月利率3%，即年利率36%，已经超出法院应予支持的年利率24%的利率上限，同时，年利率超过24%但不超过36%的利息，系自然债务，人民法院不予支持。故，法院最终判决张三以年利率24%向王五支付利息。

借条是民间借贷发生时的债权凭证，其本身是一个简易借款合同，关系各方权利义务，失之毫厘，则可能差之千里。因此，各方当事人对借条一定要字斟句酌、十分谨慎，注意书写规范，避免产生歧义。

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